Оновлений порядок фінансового моніторингу: до чого готуватися бізнесу

2 лютого набув чинності наказ МФУ від 01.02.2024 № 45 «Про внесення змін до наказу Міністерства фінансів України від 04 червня 2021 року № 322», яким оновлено порядок обміну інформацією з питань фінансового моніторингу, що формалізує ризикоорієнтований підхід та розширює можливості міжвідомчої взаємодії.

А отже бізнесу слід враховувати, що ці новації на практиці можуть призвести до блокування ризикових операцій. Якщо банк зафіксує нетипові платежі (наприклад, різке зростання оборотів або складні транзитні схеми), інформація швидше потраплятиме до органів контролю.

Особлива увага до «дроблення бізнесу». Дані про пов’язаних ФОП, спільні IP-адреси, персонал, торгові точки можуть аналізуватися комплексно, а не окремо.

Перевірка контрагентів. Операції з компаніями, які мають ознаки ризиковості (відсутність персоналу, активів, реальної діяльності), можуть стати підставою для додаткових питань.

Також, під пильним контролем нерезидентські операції. Платежі за кордон, особливо в юрисдикції з підвищеним ризиком, потраплятимуть під глибший аналіз.

РРО, ПДВ, готівкові потоки. Нетипові співвідношення оборотів і податкового навантаження можуть стати тригером для міжвідомчої перевірки.