Обновлен порядок финансового мониторинга: к чему готовиться бизнесу

2 февраля вступил в силу приказ МФУ от 01.02.2024 № 45 «О внесении изменений в приказ Министерства финансов Украины от 04 июня 2021 г. № 322», которым обновлен порядок обмена информацией по вопросам финансового мониторинга, формализующий рискоориентированный подход и расширяющий возможности межотдела.

Следовательно бизнесу следует учитывать, что эти новации на практике могут привести к блокированию рисковых операций. Если банк зафиксирует нетипичные платежи (например, резкий рост или сложные транзитные схемы), информация будет скорее попадать в органы контроля.

Особое внимание к «дроблению бизнеса». Данные о связанных ФЛП, общих IP-адресах, персонале, торговых точках могут анализироваться комплексно, а не отдельно.

Проверка контрагентов. Операции с компаниями, имеющими признаки рисковости (отсутствие персонала, активов, реальной деятельности) могут стать основанием для дополнительных вопросов.

Также под пристальным контролем нерезидентские операции. Платежи за границу, особенно в юрисдикции с повышенным риском, будут попадать под более глубокий анализ.

РРО, НДС, наличные потоки. Нетипичные соотношения оборотов и налоговой перегрузки могут стать триггером для межведомственной проверки.