Шановні клієнти! Звертаємо вашу увагу, що сервери податкової працюють, однак можливі збої. Ми повідомимо, щойно податковою будуть усунені ці проблеми.
Новини Фінансовий моніторинг поворотної фінансової допомоги

Фінансовий моніторинг поворотної фінансової допомоги

19.08.2021

Окрім податкових нюансів, податкова фінансова допомога може нести проблеми й неподаткового характеру. Насамперед через те, що вона не пройшла критеріїв фінансового моніторингу.

По-перше, є ризик зупинки операції до з’ясування всіх обставин, якщо сума понад 400 тис. грн та має одну з 4-х ознак, які визначені ч. 1 ст. 20 Закону від 06.12.2019 р. № 361. Наприклад, операція готівкою. Або ж дробленням операції, адже за правилами фінмоніторингу такі операції розглядаються як єдина.

По – друге, є ризик зупинки операції, якщо вона за внутрішньою системою оцінки ризиків банку виявиться підозрілою. Це суми від 30 до 400 тис. грн. У такому разі суб’єкт фінансового моніторингу, через який проходить операція (банк) має застосувати процедури так званої належної перевірки, наприклад зажадати документів, які підтверджують походження коштів.

Приєднуйтесь до вебінару «Операції бізнесу з фізичними особами та ФОП: документальне оформлення, податкові «нюанси», банківський контроль» 23 вересня о 10:00 де ми більш детально роберемо цю та інші суміжні теми.

Детальніше про вебінар

 

Останні новини

Особа працює одночасно на двох підприємствах: на першому – за основним місцем та на другому – за...
23.09.2021
Час від часу у більшості бухгалтерів виникало питання «Чи оподатковувати офісні «смаколики» ПДФО? Фахівці...
22.09.2021
04.09.2021р. набула чинності Постанова КМУ від 01.09.2021р. № 917, якою вчергове оновлено  Порядок № 100. Насамперед,...
21.09.2021
Дізнавайтеся про акції та знижки першими!
Не пропустіть вигідні акції та спеціальні пропозиції, підпишіться на нашу розсилку.